出差人员报销制度
出差人员报销制度
第一章总则
第一条 为进一步完善和加强公司管理，严格执行财务制度，统一出差费用报销标准，参照国家相关法规和政策，特制定本制度。
第二条 本制度适用于总公司及下属各公司、各分公司及分支机构和派出机构。
第二章出差规定
第三条员工因工作需要，按领导指派到异地工作发生差旅费和生活补助费，执行本规定。财务部是本规定的主管部门，负责本规定的监督实施。
第四条员工出差必须事前填写“出差派遣单”，注明出差地点、事由、行程、时段等，由部门经理、综合管理经理签字，经主管领导批示后方能借款出行。受遣出差的员工，出差时间超过三天的，还应经本公司总经理批准。出差申请单交行政部存查，员工出差完毕后，应及时回公司报到，并填写“出差派遣单”的情况栏目，凭员工所在部门(金税公司还应由客户中心)、行政部签署认可意见，方可凭此表附其它票据到财务部据实报销，冲抵借款。
未填制“出差派遣单”的，财务中心一律不得给予报账。
第五条 员工因公出差发生的车费据实报销，其他费用实行包干办法，按以下标准报销：
1、普通员工，省内出差为60元/天;省外出差为80元/天。
2、部门经理级别，在普通员工报销基准上上浮20元/天。
3、前往省会城市出差的，在上列标准基础上上浮20元/天。
3、特殊指派或特别批准的情况，由总经理在出差登记表上批示载明。
4、前项所指省会城市不含深圳及北京、上海等计划单列市。
5、出国工作(含香港、澳门)不执行本规定。
注：上述标准包括市内交通费、伙食补助费;公司在地区有办事处并能解决住宿的，每人每天按20元补助。
第六条 员工出差允许乘坐的交通工具
员工级别公司经理级别部门经理级别其他员工
允许的交通工具飞机/汽车/火车(软硬及以下)/轮船(二等舱及以下)飞机/汽车/火车(硬卧及以下)/轮船(三等舱及以下)飞机/汽车/火车(硬卧及以下)/轮船(三等舱及以下)
备注：不够级别的员工因特殊情况需乘坐飞机、软卧的，须事前获得总经理批准;乘车4小时以下(不含4小时)的硬卧车票，卧铺部分不予报销。
第七条异地工作但当天能返回单位的，只报销往返车费，市内交通和伙食补助费按20元/天实行包干。
使用公司交通工具进行异地工作的，按每天补助10元误餐费执行。
第八条 异地工作当日不能返回的，按出差天数计发包干费，不足一天的按一天计算。
第九条 因公出差发生的城市交通费、餐饮费票据不作为财务报销凭据。
公司按日计发的包干费用节约归己，超支不补。
第十条司机出差发生的差旅费，除按上述标准执行外，每次出差旅程达到100公里以上的，按每公里给予5分钱的驾驶特别津贴。
第十一条 员工出差期间遇有节假日，出差后不予补休。
第三章借款及报销制度
第十二条 允许借款标准一览表
出差地点省内北京及沿海地区其他省外业务费不超过
一般员工100元/人*天400元/人*天300元/人*天500元
部门经理级别150元/人*天600元/人*天500元/人*天3000元
员工因私借款，每次不超过 1000元，并从当月工资中扣除。
第十三条 出差借款程序
(一)员工因出差借款，持“出差审批单”在财务部领取并填写“借款单”;
(二) 经部门经理及公司主管副经理审批签字;
(三) 由财务部经理审核签字，超出标准的由总经理审批签字;
(四) 在财务部出纳处借款。
第十四条 员工前次借款出差返回时超过五个工作日未履行报销手续，并未向财务经理说明原因者，不得再行借款。
第十五条 业务借款包括：招待费、礼品费、备用金以及其他。
第十六条 业务借款的借用范围。
(一)招待费用原则上只借用给主管经理、销售部销售人员以及对外联络人员。
(二)礼品费只借用给行政部。
(三)备用金借用给销售部销售人员、采购人员及对外联络人员。
第十七条 业务借款程序
(一)在财务部领取并填写"借款单";
(二)经部门经理审批签字;
(三)经总经理助理审批签字;
(四)财务部经理审核;
(五)在财务部出纳处借款。
第十八条 因私借款的程序
(一)在财务部领取并填写"借款单"，同时附上书面的借款申请;
(二)经部门经理审批签字，超过因私借款标准的经总经理助理审批签字;
(三)经财务部经理审核;
(四)在财务部出纳处办理借款。
第十九条 借款审批人责任
(一)公司员工借款(差旅费、业务费和因私借款)，无法偿还并且扣除工资也无法偿清的，审批人有连带责任。
(二)公司试用期员工借款，须由该员工的直接上级出具书面证明，方能按照相应的标准和程序办理借款手续。若借款人未能偿还借款，该员工的直接上级负有还款责任。
第四章 费用开支标准及审批
第二十条经营性费用，系指公司购买材料等所发生的费用。
第二十一条经营性费用开支无标准的，根据实际需要凭单据核准报销。
第二十二条 交通费
(一)公司一般员工出差如遇特殊情况超标准乘坐交通工具，需事前经主管经理书面同意，事后报总经理助理核准方可报销;
(二)异地的市内公共交通费(地铁和公共汽车)，凭票据核准报销;
(三)销售部销售人员每天可凭票据报销40元的异地出租车费;
(四)主管经理异地出差，市内交通费凭票据核准报销;
(五)使用公司交通车辆或公司借用车辆者不得报销交通费。
第二十三条 出差补贴的计算
(一)出差补贴天数以住宿天数为基础加异地至异地的路程时间计算;
(二) 出差参加会议，会务费中含有食宿费的，不再给与补贴。
第二十四条 出差期间发生的其他杂费
(一)其他杂费包括：存包裹费、电话费、货物运输费等。
(二)出差期间发生的其他杂费，凭单据核准报销。
(三)异地电话费报销中，如购买IC卡、IP卡，报销完毕后应将卡交回行政部。
(四)主管经理、销售部销售人员、客户服务部员工出差的手机漫游费，凭单据核准报销。
第二十五条 业务招待费有关规定
(一)除主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工之外，其他部门员工发生的业务招待费原则上不予报销。若确属工作需要应提前报请主管经理同意，并事后经总经理助理审核后方可报销。
(二)主管经理、销售部销售人员及其他接受特殊任务的员工需要开支业务招待费的，应填制“业务费用申请单”，载明业务招待的对象、联系方式、招待原因等，获得总经理批准后方可借款开支;特殊情况来不及按程序办理的，应在事后第一个工作日内补办。
(三)业务招待费的报销应及时办理，费用发生一次报销一次。未填制“业务费用申请单”的，财务中心不得给予报销。
第二十六条 公司任何部门的礼品均由行政部统一购买。需派送礼品的情形，由具体派送人申领，经公司总经理批准。财务部、行政部应每月汇总派送礼品数量、金额，报总裁备查。
第二十七条 其他非经营性的各项费用规定：
(一)公司电话费、电费、水费等，由行政外勤凭单据校准报销。
(二)核准报销手机费的人员，每月可凭单据按核准额度报销手机费。
第二十八条 费用报销时间的规定
(一)借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。
(二)备用金、招待费的报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理报销手续。
(三)因私借款约定还款日的，应按照还款计划中的时间办理还款手续。
(四)报账后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部门向其发出催促报帐通知书，被通知后五个工作日内仍未结清者，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。
第二十九条 费用报销程序
(一)报销人出具书面报销明细、附派工单或费用开支申请单，连同全部发票粘贴在一起，经部门经理审批签字;
(二)报销人将经部门经理审批后的报销明细交行政部审核;
(三)报销人将经行政部审核后的报销明细交财务部经理;
(四)财务部经理收报销明细后，应认真核对，仔细计算，剔除不合乎财务制度的发票，并向报销人说明原因;
(五)财务经理将发票与报销明细核对完毕后，对需报销出差补贴的'，再计算补贴等添写在“报销单”上，并在其上签字;
(六)总经理审核后在“报销单”上签字;
(七)财务经理通知报销人到财务部完成报销程序。
第三十条补充说明：如借款、报销审批人出差在外，则按对应管理权限向上递延。
第三十一条 本制度由财务部负责解释。
第三十二条 本制度自颁布之日起施行。
第五章 分公司费用开支标准及审批办法
第三十三条 各公司设立在地州的分公司，其发生的费用采用备用金制度，每月由公司给分公司保有一定的备用金，本地发生的费用在备用金中支取，然后月底到公司报账核销。
第三十四条 分公司员工的报销程序
由分公司经理或其制定的派工人员填制“派工单”;“派工单”应确定派工路线、派工内容和时限等;如员工出差过程中需增加派工内容和时限的，由分公司经理告知派工员补录增加的内容;
员工刷卡确认“派工单”并接受派工，并向分公司经理借支差旅费;员工在接受派工期间和派工结束后，其行程和工作情况由分公司经理、客户服务中心、行政部分别进行检查考核;
员工出差完毕，填写完成“派工单”的相应栏目，按分公司经理→客户服务中心经理→行政部经理→财务中心经理的会签流程，通过公司OA系统以邮件的形式完成会签;
财务中心根据会签结果将发生的差旅费划入分公司经理帐户;
分公司经理与被派工人员结算差旅费，并根据“派工单”由被派工人员填制“报帐单”，粘贴相应的费用发票等，经分公司经理签字认可后，由分公司经理月底带到公司财务中心冲销备用金。
严禁分公司经理代分公司员工报账。
第三十四条 严禁分公司坐支货款，如发生坐收坐支的，一经查实，立即对分公司经理进行革职并追究责任。
第三十五条 分公司到总公司报账核销由分公司经理办理;分公司经理报账，安总公司员工报销程序办理。分公司经理的派工，由其直接上级或公司总经理填写“派工单”。
第三十五条 分公司发生的业务费用，由分公司经理向公司总经理申请批准，报账时应附经批准的业务开支申请单。
第三十六条 本制度自20xx年08月15日起生效执行，由财务中心、行政部负责解释。
制度大全 www.qIquha.com.com篇2:企业财务报销制度及出差管理流程
公司财务报销制度及出差管理流程(三)
一、目的
为保证公司正常的财务报销运作,规范员工的报销流程,使公司员工出差管理系统化,特制定本制度。
二、范围
公司全体员工
三、职责
1.各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请;
2.财务部负责复核相关申请,发放相应款项,处理发票等单据;
3.人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善;
四、程序
1.个人借支及报销
2.1.公司员工因公借款必须先填写《借支单》并出具相关证据,经部门主管批复后报财务部审核;
2.2.报销费用必须使用有效凭证,并如实填写《费用报销单》;
2.3.报销审批权限根据《财务审批授权表规定》执行;
2.4.经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准;
2.5.个人因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项,报销及清款期限为借款日起一个月内,逾期未结清者应提早向财务部作出合理书面解释,并办理续期申请,否则将从借款员工工资中扣除;
2.6.员工离开公司前必须结清所有款项,离职《移交清单》由员工所在部门主管检查,不合之处及时更正,如果离职后再发现有财物、应收款项亏欠未清的,应由该部门主管负责追索;
2.7.暂借经费严格执行“一事一借,前清后借”的原则;
2.国内出差
2.1.出差规定
2.1.1公出人员应经部门主管同意,并提供书面出差计划;
2.1.2公出人员出差需事先通报人力资源部,说明出差事由及出发、返回时间,并报行政助理备案考勤;无通报者可视为旷工。
2.1.3如需事先预支款项,请在《出差申请表》中填明借款金额,经部门主管批准后交财务部审批及领取;
2.1.4出差行程日一律不得申报加班,节假日例外;
2.1.5出差员工完成任务后,应立即返回公司,不得借故逗留或办理私事;
2.1.6如因个人原因确需额外逗留的,应提前办理休假手续,逗留期间所产生之费用自行负担;
2.1.7如因病或其它未知事故滞留时,应及时电话通知部门主管,并在回公司后添附有效证明,经主管审核后,方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用;
2.1.8出差费用应在返回后一周内凭发票报销,逾期者需向财务部门提供合理解释,超过一个月且没有合理解释的发票不予报销.
2.1.9出差员工应当及时向直属上司提交书面出差报告,其中包括:
A.出差地、日程、目的地;
B.出差处理事项;
C.出差条件及意见;
2.1.1所有出差员工必须注意保持公司及个人形象,不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象;
2.2.交通工具
2.2.1公司员工出差应选择大众交通工具;
2.2.2员工在本市办理公务,应使用大众之交通工具,如公共巴士或地铁。
2.2.3近距离或不赶时间的情况下,可选择汽车或火车;
2.2.4在以下情况可以使用计程车:
A.时间紧急;
B.携大量现款;
C.有客户陪同;
D.无简易交通之地段或无班车情况。
2.2.5交通费用实报实销。
2.3通信费用
2.3.1公司将根据业务需要及职务类别给予员工报销相应的通信费用(参阅《财务报销费用细则》);
2.3.2通信费用的报销主要用于销售部门与客户联系时所发生的费用;
2.3.3严禁营私舞弊行为,一经发现取消其通信费用报销资格;
2.3.4通信费用应及时申报,隔月作废。
2.4住宿费用
2.4.1根据各地区消费水平的差异,公司对住宿费实行按地区按行政级别对待:
2.4.2行政级别分为经理和员工;
2.4.3地区分为
?A类消费区(深圳、北京、上海)
?B类消费区(广州、青岛、大连、长春、沈阳、杭州、宁波、哈尔滨、温州、福州、厦门、西安等)
?C类消费区(武汉、长沙、成都、南昌、郑州、重庆、济南、吉林、内蒙、石家庄、太原、天津、兰州等)
2.4.4具体费用请参阅《财务报销费用细则》;
2.4.5如有两位以上同事同时出差,住宿以双人住为原则;
2.4.6如在出差当地公司备有宿舍,员工住宿以此作为首选;
2.4.7如陪同客户同行,经主管批准后可与客户住同一酒店.
2.5应酬费用报销规定及膳食补助
2.5.1应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销;
2.5.2公司为在外出差的员工提供餐费补助;餐费补助按实际出差时间算,中午12时至夜里12时出差的按半天算;
2.5.3如有报销餐费的,或由对方单位负责支付用餐的,则取消当日补助,具体按实际情况计算;
2.5.4本市出差,不再另报销餐费,夜间返回的(19:00以后)按餐费标准补助误餐费.
2.5.5在外留宿实行每日餐费补助;
2.5.6餐费补助费用请参阅《财务报销费用细则》。
3.国外出差
3.1出差规定
3.1.1所有国外出差均需报请总经理批准;
3.1.2出外出差人员之差旅费,按出国目的地标准支给;
3.1.3一日跨越两地区者,其生活费金额以当地留宿之地区为报销标准;
3.1.4出差行程日一律不得申报加班,节假日例外;
3.1.5所有出差员工必须注意保持公司及个人形象,不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象;
3.2交通工具:
3.2.1一律经济客位,总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位;
3.2.2海陆上交通工具不分等级,但以经济实惠,安全快捷为原则;
3.2.3乘坐国外航线之旅费,应以旅行社发票为原始凭
证.市内往返机场请搭机场巴士,或搭出租汽车前往巴士站.总经理以上可自行选择。
3.3临时费用:
3.3.1出差期间与公司必要联络之电话费及因公交际应酬之费用可随附单据按实报销;
3.3.2出差人员随带私有物品如有超重,托运费用自行负担.如属公物可按合法凭证报销;
3.3.3交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销;
3.3.4员工出国如有公司安排住宿者或用餐者,不报销住宿费和餐费。
3.4差旅费用请参考《财务报销费用细则》:
五、相关文件:
1.财务报销制度实施细则
2.财务审批授权表规定
3.财务报销费用细则
篇3:出差报销制度范例
出差报销制度
为使本公司员工公出、出差管理有所遵循,特订定本规定。
1、凡因公务需要离开公司工作,单程行程超过公里且在外住宿者算为出差。
2、凡因公务需要离开公司工作,单程行程不足公里或不在外住宿者算为公出。
①相关手续
a.所有人员因公务出差均必须预先填写出差申请单,详细列出本次出差的日期、行程、地点、目的、主要任务。经部门经理批准后交营运经理审批。若是海外出差,必须交总裁审批。
b.若是公出,则只需填写员工外出公干单,经部门经理审批后即可。为便于工作安排,除临时紧急出差外其余出差均应提前三天申请。
②旅程安排
a.旅程内之安排包括预定机位及酒店房间等,必须经由公司指定之旅行社办理并由人事情行政部统筹,员工以非指定来源自购机票将不予包销。
③交通
a.机票:所有职级及所有行程以乘经济客位为限。
b.火车:经理级(含)以上人员可乘坐软卧,其他职级以乘座硬卧为限。轮船:经理级(含)以上人员以可乘座二等舱为限,其他职级以可乘座三等舱为限。
④交通费用
a.必须首选乘搭公共交通工具(如:地铁、巴士等)。出租车费用在紧急及合理情况下才可报销。
⑤膳食及津贴
a.出差人员的膳食及津贴标准如附件。
Position
职别
Ma*imumTransportE*pense
交通费上限标准
HotelChargeperday
住宿标准
MealE*pense伙食补贴
Others(Fromthe4thday)
杂费(自第4天起)
Breakfast早
Lunch中
Dinner晚
Manager,
经理级
Flightortrainticket
飞机,火车软卧实报
Supervisor,
主管级
Flightortrainticket
飞机,火车硬卧实报
GeneralStaff
其他人员
Trainticket
火车硬卧实报
b.公出人员早餐元/餐;午餐按元/餐标准报支,若在市外公干且返公司时间超过点以后的,可报支晚餐费元。
c.若在出差期间用公司费用宴请客人或由接待方招待用餐的,则不得再报支膳食费。
d.出发及回程日之膳食费,按以下划分:
早餐:上午时前抵达或离开。
午餐:下午时前抵达或离开。
晚餐:下午时前抵达或离开。
e.出发及回程日之津贴:以日为单位,上午点前出发或下午点后回来按一天计算。
其他费用
⑥电话费
享受公司手机话费津贴者,不得另外报销电话费。但若出差超过
星期(含)以上者,可凭酒店电话费清单报销电话费。
a.保险费:乘座飞机购买之保险费不予报支。
b.杂费:凡出差时间在天(含)以内者,一律不予报支杂费。超过天者,自第天开始,每天可报支杂
费元。
⑦行程改变及考勤规定
a.若在出差期间有行程改变,必须征得部门经理及营运总监的批准,并告知人事行政部。
b.出差一律不作加班论。并应严格按接待方作息时间工作,不得擅自办理私事。
⑧出差报告
a.出差人员应在回来日内报销费用,并附上出差报告,列清本次出差的目的、工作完成情况及其他应报告事项,作为报销的附件。
INLANDTravelApplication国内出差申请单
ApplicationDate:
年Year月month日Day
Traveler
出差人
Position
职别
TemporaryDeputy
临时职务代理人
Position
职别
Partner
同行人
Name
姓名
Name
姓名
Travelingtask:
出差任务:
Advance
暂支旅费
Tentativetraveldate
预计出差时间
From自:
年yr月mth日day时起StartTime
Destination
出差地点
To至:
年yr月mth日day时止StopTime
APPROVALSignatures
Applicant申请人
Dept.Manager部门经理
OperationManager营运经理
本申请单需交予:送财务办理旅费预支手续。送人事行政部办理票务手续和作考勤记录及作报销附件。
篇4:财富公司出差管理制度
财富管理公司出差管理制度
1.出差类型:
当日出差:出差当日能往返者。
当日出差的交通费凭乘车票据实数报销。
当日出差人员不得在外住宿,但因实际需要,事先呈报权责单位核准按远途出差办理。
短途出差原则上只允许乘坐汽车、火车硬座交通工具。
远途出差:出差必须在外住宿者。
当日出差的交通费凭乘车票据实数报销。
远途出差一般选择火车作为交通工具,特殊情况下采用汽车出行,一般火车超过8个小时
可以选择卧铺出行,特殊情况,可向总经理申请选择乘坐飞机。
出差审批流程
个人申请出差
1.主管级以下人员出差应提前2-5日办理出差申请,按要求填写《出差审批单》注明出
差时间、地点和事由,并按审批权限逐级核准后方可执行出差,并报行政部备案。
2.主管级以上的出差须提前2-5日办理出差申请,按要求填写《出差审批单》,注明出
差时间、地点和事由,报总经理批准后方可执行出差,报行政部备案。
公司指派出差
1.即由公司权责部门、总经理、经理、部门主管根据业务及其他工作需要,指派其部门涉
及
岗位人员出差。
1.指派出差均由指派人填写《外派单》经总经理批准后,被指派人按出差流程填写《出差
申请单》注明出差时间、地点和事由,并经相关人员签字后方可执行出差,并按照本制度
执行出差费用申请、核销事项。
其他规定
1.员工出差时限由审批权责部门或指派人员视情况需要事先予以核定。
因公后补办手续。
2.出差员工(总经理级以上人员除外)在出差前后均需到行政部和所部员考勤执行员办理
外
出考勤登记和核实。
1.出差期间因工作需要或其他不可抗力因素而延长出差时限的,须报请其所属权责部门审
核批准。
出差费用标准及相关规定
出差时间规定
出差当日12:00以前出发按1天计算;
出差当日12:00以后出发按半天计算;
出差当日12:00以前返回按半天计算;
出差当日12:00以后返回按1天计算;
此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/滞后2小时为准。
出差费用标准如下表:
公司出差费用标准
项目职位交通费用住宿标准出差补贴
重点城市一级城市二级城市县级以下城市远途出差当日出差
公司/部门经理实支200元/日180元/日150元/日120元/日80元/天40元/天
业务或其他人员实支180元/日150元/日100元/日80元/日50元/天20元/天
备注:1、上述出差补贴标准(含餐饮、通讯等费用);2、出差补贴标准包含路程时间;3、重点城市:北京、上海、广州、深圳等;4、对于需报住宿人员,出差期间本着节约的原则,住宿费用标准原则上实报实销,上限不得超过该表所核定的住宿标准,如超出该住宿标准,则超出部份自理;5、所有报销项目需持相关票据,如确实不能提供相关票据的项,需写情况说明及相关的证明材料方可报销,否则不予以报销。
出差费用的预借支、核销流程
出差费用预借支
1.因公出差的员工需预支出差费用的,凭核准的《出差申请单》至财务单位按规定办理费用预支,预支金额由财务部按出差地点及差期时间核定。
2.出差人员亦可先行垫付出差费用,出差完毕后凭相关票据进行核销。
预借支:
1.所有预借支都需报总经理审批,借款的首要原则是“前账不清,后账不借”。
2.出差或其他用途需借大笔现金时,应提前向财务预约,并有总经理审批;
3.借款要及时清还,出差结束后5日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者,扣发借款人工资,直至扣清为止。
4.借款额度与借款人工资挂钩,原则上不得超过借款人的月工资收入。
5.借款金额原则上限制为:普通职员借款金额在1000~2000元,主管级以上员工金额在1000~3000以内,特殊用途超过5000元等特大金额应上报到总经理须以书面形式说明原因并审批。
出差费用核销程序
核销规定:
1.住宿费用按实报销,最高不得超过本制度所订标准,超标自付,欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。
2.业务交际费用额度由总经理核准,未经核准费用自理。
3.所有报销项目均需凭发票等票据报销,如确实不能提供相关票据的项,需写情况说明及相关的证明材料方可报销,否则不予以报销。不得虚报、冒领,上述情形一经查出,除追回报销款外,并视其情节轻重给以不同程度的处罚。
4.当日出差者不报销住宿费。
5.出差人员未经核准出差时间超过审批时间的,停留期间的涉及补贴、交通费一律不予报销,特殊情况经总经理核准后予以报销。
6.本制度中涉及报销的费用,如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销;
7.员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的,经其所属权责部门批准并由行政部复核后,可酌情安排补休。
核销程序
1.员工须在出差结束后5个工作日之内完成差旅费的报销工作,并向本部门负责人呈交一份“出差报告单”。
2.从财务部领取《报销单》后,依财务部规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。
3.填好《报销单》的所有明细,出差人员签字后,呈报财务部,由财务部审核并按财务报销核决权限逐级核准。
4.经相关人核准后,方可到财务领取报销费用。
5.涉及超出规定时间进行费用报销的,出差费用按照所报销金额的6折支付。
篇5:出差管理制度范本
出差管理制度
一、总则
为规范管理公司出差审批、费用报销程序,特制定本办法。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工。
三、出差审批
1、员工出差必须填写《出差审批单》(见附件),经相关负责人审批后,方能到财务部预借差旅费。
2、员工出差由部门负责人、行政人事部负责人、财务部负责人、总经理审批,逐一签字生效。
四、差旅费用报销
1、差旅费用是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:跨城市交通费(包括乘坐火车、轮船、飞机、汽车等交通工具所发生的费用)、出差补助、住宿费、市内交通费,其他公务杂费(包括邮电费、快递费、文件打印复印费);
2、员工赴国外出差,其补贴由公司总经理特事特批;员工国内出差费用按照差旅费补助标准予以报销;公司总经理差旅费实报实销。差旅费补助标准如下表:
城市范围
补助标准
(元/天)
一般员工
部门主管、经理
总助、副总经理
四川省内、乐山市外一般城市
四川省外
直辖市、特区
及其省会城市
3、每项费用的报销要求:
(1)出差补助:差旅费标准中一般员工的“出差补助”包括当天餐费、通讯费及出差所在地交通费,主管以上员工的“出差补助”包括当天餐费及通讯费,员工报销时张贴相应金额的发票予以报销,发票类别不限,通讯费、电话费发票尤佳。陪同总经理出差,餐费、出差所在地交通费实报实销,陪同出差人每天补助10元通讯费,不另外享受出差补助。
(2)住宿费用:必须提供和出差地点相符合的宾馆、旅店定额发票或机打发票,发票上必须有相应宾馆、旅店的发票专用章方可予以报销。同级别同性别员工出差,原则上2人一间住房。住宿费用按实际发生额报销,低于此标准按实际发生额实报实销,高于此标准则按此标准执行。特殊情况经提前电话请示总经理同意或总经理确认可予以报销,陪同总经理出差按特殊情况处理。
公司鼓劢在出差地就近住宿在朋友、亲戚、同学或自己家里,如有该情况可在出差后向财务部说明,按出差住宿标准的50%予以补贴,由报销人张贴相应金额的发票报销。
(3)跨城市交通费(飞机、火车、轮船、长途汽车),按实际报销,具体交通方式根据出差审批单签批为准,应根据实际情况选择最合适的交通方式。发票必须为和出差时间相符合的车船票或飞机票,其中车票须为车站售出的机打车票及保险票;如有特殊情况,2人或以上共同出差的,可乘坐其他车辆,但费用不得高于车站乘坐费用;到煤矿等地若无法乘坐交通车,需包车、坐野车等须电话征得行政人事部负责人同意,方可予以报销。
(4)其他公务费用,如邮电费、快递费、文件打印复印费用等,凭相关发票予以报销。
4、其他规定:
(1)员工出差上午出发出差补助按全天计算,下午出发出差补助按半日计算;上午返回出差补助按半日计算,下午返回按全天计算。
(2)出差期间,由公司开车外出,不再报销交通费用。员工自带车出差经批准后可据实报销过境过桥费,特殊情况经分管领导、总经理批准后可报销油费。部门主管、经理若需报销出差地的的士票,50元以上必须经总经理同意方能报销。
(3)如有专项考察、商务谈判、宴请活动等特殊情况,金额在200元以下须电话征得行政人事部负责人或财务部负责人同意;200元以上须将宴请对象、地点、标准报总经理,经同意后方可予以报销。报销人招待费用在200元以上的必须取得足额发票(同一宴请所有发票上签章须一致),如出现饭店没有足额扯发票的情况,先按已有发票予以报销,多出部分由自己先行垫付,待下次到当地出差时让该饭店补足发票后予以报销余下部份;招待费用在200元以下的,若无法取得发票的特殊情况,需出具合理的书面说明方可以其他票据报销。
(4)员工出差归来,须在三个工作日填写“费用报销单”(所有有效票据粘贴到票据粘贴单上并呈梯形排列),报销单后附出差审批单,经出差人员所在部门负责人、行政人事部、财务部、总经理签字后予以报销。员工当月借款须在次月发工资前完善报销手续,否则,工资后发。
五、出差时间
1、员工出差时间应按计划执行,原则上不得任意延长出差时间。
2、员工出差途中因病或遇不可抗力,可延长出差时间,但应提供相关证明。
3、员工确因工作实际需要需延长出差时间,必须电话请示部门负责人(分管领导)批
准,不得因私事或借故延长出差时间,否则除不予报销差旅费外,还根据《考勤及假期管理制度》规定按旷工论处。
六、其它
因公外派考察,交流人员返回公司后,应于五个工作日内分别向行政人事部及分管领导书面提呈交流经过及观感心得。必要时,可由行政人事部排定时间,向公司内有关部门人员讲解心得及工作情况。