H公司管理制度总则之相关制度和职责，公司管理制度总则为加强公司的规范化管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律、法规及公司章程的规定,特制订本公司管理制度大纲。经营理念:诚实守信、...
为加强公司的规范化管理,完善各项工作制度,促进公司发展壮大,提高经济效益,根据国家有关法律、法规及公司章程的规定,特制订本公司管理制度大纲。
经营理念:诚实守信、质量为本、以客为先、共创三赢
企业精神:勤奋、团结、创新、共享
企业哲学:海纳百川,有容乃大
1、公司全体员工必须遵守公司章程,遵守公司的各项规章制度和决定。
2、公司倡导树立团队协作思想,禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。
3、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理,鼓励员工发挥才智,提出合理化建议。
4、公司实行“岗薪制”的分配制度,为员工提供收入和福利保证,并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待
遇;公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会;公司推行岗位责任制,实行考勤、考核制度,评先树优,对做出贡献者予以表彰、奖励。
5、公司提倡求真务实的工作作风,提高工作效率;提倡厉行节约,反对铺张浪费;倡导员工团结互助,同舟共
济,发扬集体合作和集体创造精神,增强团体的凝聚力和向心力。
6、员工必须维护公司纪律,对任何违反公司章程和各项规章制度的行为,都要予以追究。
一、基本制度
1、工作时间必须着工装,并且保持工装整洁,不理怪异发型。
2、在办公室自觉讲普通话,禁止喧哗、打闹、说脏话。
3、爱护公司财物及办公室的各项设施,随时保持办公室干净、整洁,营造一个良好的办公环境。
4、不得私自利用办公室会客、聚会,办公区域禁止吸烟。值日人员每日打扫卫生,随时维护。
5、办公室工作由文员全面负责,包括办公用品领取及使用维护等工作。其他部门予以配合。
6、禁止私自动用公司财物,如需使用应向总经理申请,经同意方能使用同时办公室应做好记录。
二、考勤与请假制度
(一)出勤规范
1、为加强考勤管理,维护工作秩序,提高工作效率,特制定本制度。
公司上班时间为 08:30至11:30
13:00至17:30
2、周一至周六为工作日,周日为休息日。
3、公司员工必须自觉遵守劳动纪律,按时上下班,不迟到,不早退,工作时间不得擅自离开工作岗位,外出办理业务前,须经本部门负责人同意,并填写《员工外出登记表》。
4、根据国务院发布的《全国年节及纪念日放假办法》(国务院令第270号)规定,我国法定节假日包括三类。第一类是全体公民放假的节日,包括:新年元旦(1月1日放假1天)、春节(放假7天)、劳动节(5月1-3日放假3天)、国庆节(10月1日、2日、3日放假3天)清明节(放假1天)、端午节(放假1天)和中秋节(放假1天)。
根据有关规定,全体公民放假的假日,如果适逢星期六、星期日,应当在工作日补假。部分公民放假的假日,如果适逢星期六、星期日,则不补假。另外,二七纪念日、五卅纪念日、七七抗战纪念日、九三抗战胜利纪念日、九一八纪念日、教师节、护士节、记者节、植树节等其他节日、纪念日,均不放假。我国传统的农历重阳节等其他节日,也不放假。
5、每年根据国务院下发当年休假办法调整休假日期。
(二)迟到、早退
1、上班时间开始后至30分钟内到班者,按迟到论处,扣款10元。
2、超过30分钟以上者,按旷工半天论处,扣除半日工资。
3、提前30分钟以内下班者,按早退论处,扣款10元。
4、超过30分钟者,按旷工半天论处,扣除半日工资。
(三)请、销假制度
1、公司人员因私事、病请假1天以内的(含1天),由部门负责人批准。
2、公司人员3天以内的(含3天),由副总经理批准。
3、副总经理和部门负责人请假,一律由总经理批准。
4、请假员工事毕向批准人销假。
5、未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。
6、每月累计请假、旷工超过3天者,扣发当月基本工资、效益工资和奖金;每月累计请假、旷工6天以上扣发当月基本工资、效益工资和奖金,第二个月起留用察看,严重者予以辞退处分。
7、员工按规定享受婚假、产育假、长期病假时,必须凭有关证明资料报总经理批准;未经批准者按旷工处理。员工病假期间只发给基本工资。
三、值班制度
本公司于节假日及工作时间外应办一切事务,除由主管人员在各自职守内负责外,应另派员工值班处理下列事项:
1、临时发生事件及各项必要措施。
2、预防灾害、盗窃及其它危机事项。
4、公司交办的各项事宜。
5、员工值班安排表由总经理助理统一安排,并提前3天公布并通知值班人员按时值班。值班人员到岗值班应填写《值班表》,换休日期应提前通知助理,值班换休应选择周六,除特殊情况,不允许周一到周五换休。
6、值班员工应按照规定时间在指定场所连续执行任务,不得中途停歇或随意外出,并须在本公司或工厂内所指定的地方食宿。值班人员需负责公司水、电安全,下班时关闭电脑、电器、饮水机、鱼缸灯箱。并自觉检查门窗关闭情况,拉好窗帘。未完成以上情况者,一经发现,每项扣款5元。
7、值班员工遇有事情发生可先行处理,事后方可报告。如遇其职权不能处理的,应立即通报并请示主管领导办理。
8、值班员工收到电文应分别依下列方式处理:
(1)属于职权范围内的可即时处理。
(2)非职权所及,视其性质应立即联系有关部门负责人处理。
(3)密件或限时信件应立即原封保管,于上班时呈送有关领导。
9、值班员工应将值班时所处理的事项填写报告表,于交班后送主管领导转呈检查,报告表另定。
10、值班员工如遇紧急事件处理得当,使公司减少损失者,公司视其情节给予嘉奖。
11、值班员工在值班时间内,擅离职守应给予记大过处分,因情节严重造成损失者,从重论处。
12、值班员工因病和其它原因不能值班的,应先行请假或请其它员工代理并呈准,出差时亦同,代理者应负一切责任。
13、公司员工值班可领取值班津贴。
四、会议制度
为改进作风,减少会议、缩短会议时间,提高会议质量,特制订本制度。
(一)会议类别
1、月例会:
会议时间:每月一次(月底)
与会人员:公司办公室全员
会议主持:总经理助理
会议内容:
(1)各部门报告本部门一月工作情况,下月工作计划、安排,近期工作存在问题。
(2)检查上月工作落实情况,领导知道重点工作开展,并实行问责制。
(3)听取各部门提交的会议议题,解决公司需要协调问题,执行会议的各项决议及具体实施措施。
2、年终会议
会议时间:每年一次(每年12月中旬)
与会人员:公司全员
会议主持:总经理
会议内容:
(1)对一年来的工作进行回顾和分析。
(2)总结一年来公司所取得的工作成绩和缺点。
(3)总结一年来的成功经验与失败教训,对其进行讨论分析,概括,汇总并详细记录。
(4)对下一年的规划及布置销售目标。
(二)会议流程
1、各部门准备会议资料:工作总结、工作计划、工作中所遇问题;
2、会议提前5分钟签到时间,由总办文员负责;
3、会议开始时由总办文员对与会人员做介绍,未到人员通报姓名及未到原因。
(三)会议管理要领
1、要严格遵守会议的开始时间。
2、要在开头就议题的要旨做一番简洁的说明。
3、要把会议事项的进行顺序与时间的分配预先告知与会者。
4、在会议进行中要注意如下事项:
(1)发言内容是否偏离了议题?
(2)发言内容是否出于个人的利害?
(3)是否全体人员都专心聆听发言呢?
(4)是否发言者过于集中于某些人呢?
(5)是否有从头到尾都没有发言过的人呢?
(6)是否某个人的发言过于冗长呢?
(7)发言的内容是否朝着结论推进呢?
5、应当引导在预定时间内做出结论。
6、在必须延长会议时间时,应取得大家的同意,并决定延长的时间。
7、应当把整理出来的结论交给全体人员表决确认。
8、应当把决议付诸实行的程序理出,加以确认。
(四)会议禁忌事项
1、发言时不可长篇大论,滔滔不绝(原则上以3分钟为限)
2、不可从头到尾沉默到底。
3、不可取用不正确的资料。
4、要尽谈些期待性的预测。
5、可做人身攻击。
6、不可打断他人的发言。
7、不可不懂装懂,胡言乱语。
8、不要谈到抽象论或观念论。
9、不可对发言者吹毛求疵。
10、不要中途离席。
五、差旅费管理制度
为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。
(一)、借款报销的审批权限
1.公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
2.员工出差应填写出差申请单按规定报批后,到财务部门预借差旅费。
3.员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
(二)、员工差旅费报销标准。
1.员工出差分 “长途”和 “短途”两种,即当天能往返的为 “短途”,出差时间在一天以上的为 “长途”。
2.出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即:
二类区:特区、上海、北京、广州等地;
一类区:除二类区以外的地区。
3.出差住宿费报销标准:(元)
4.出差补助标准
a.员工市内出差视同出勤,不再享受出差补贴,只有午餐补助。
b.短途出差饭补10元/天。
c.长途出差饭补20元/天
5.员工出差交通报销标准
a.员工出差乘坐交通工具:
公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱;
部门经理级:可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职;
其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。
b.员工长途出差交通费:
经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;
经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。 c.员工在本市内出差,只报销公交车票除二人及以上同行外无特殊情况,不得报销出租车票。
(三)、员工差旅费报销规定:
1.住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特殊情况需总经理批准方可报销),节约归已。
2.膳食费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。
3.通讯费以电话详单凭证报销,长期出差在外人员电话费不得超过200元/月。
4.交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。
5.短途出差不享受住宿补助。
6.员工出差返回后于月内报销,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。
7.超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据,财务部门不予报销。
8.财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询,如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。
六、保密制度
为保守企业机密,维护公司利益,制定本制度。公司全体员工都有保守公司机密的义务。在对外交往与合作中,须特别注意不泄露公司机密,更不准出卖公司机密。
(一)公司机密
公司机密是关系公司发展和利益,在一定时间内只限一定范围人员知晓的事项。公司机密包括下列几点:
1、公司经营发展决策事项;
2、工程项目名称、地点、政策、合作条件等;
4、公司非向公众公开的财务情况、银行账户账号等;
5、公司高层如总经理等个人信息及其确定应当保守的公司机密事项等;
(二)、员工未经公司法人代表授权或批准,不能从事下列活动:
1 、以公司名义考察、谈判、签约
2 、以公司名义提供担保或证明
3 、以公司名义对新闻媒体发表意见、信息
4 、代表公司出席公众活动
(三)、公司禁止下列情形兼职
1 、利用公司的工作时间或资源从事兼职工作
2 、兼职于公司的业务关联单位或商业竞争对手
3 、所兼职工作对本单位构成商业竞争
4 、因兼职影响本职工作或有损公司形象
(四)、公司禁止下列情形的个人投资
1 、参与业务关联单位或商业竞争对手经营管理的
2 、投资于公司的客户或商业竞争对手的
3 、以职务之便向投资对象提供利益的
(五)、员工在对外业务联系中,若发生回扣或佣金的,须一律上缴公司财务部,否则视为贪腐。
公司员工如若触犯以上原则,公司将采取经济形式处罚,情节严重者公司将追究其法律责任。
七、招聘、入职与离职管理规定
为加强本公司员工队伍建设,提高员工的基本素质,特制定本规定。公司实行双向选择、聘任上岗制度。员工被聘上岗后,按月核发岗薪工资。
(一)聘用
1、全公司员工录用以宁缺勿滥,行业精英为原则,在核定编制内,录用能胜任岗位工作,素质较高的人员,公司正式员工一律签署聘用劳动合同。
2、本着公开招聘、严格考核、择选录用的原则,采用社会招聘、人才交流机构介绍、本公司员工推荐、个人自荐等形式进行招聘。
3、员工应聘公司职位时,应当年满18周岁(必须年满16周岁),身体健康,现实表现良好。
4、员工应聘公司职位时,必须是与其他用人单位合法解除或终止了劳动关系。必须如实正确填写《应聘登记表》,不得填写虚假内容。
5、应聘人员经面试或测验及审查合格后,由人事部门填写录用手续并签《试用员工协议》,进入试用期。
6、试用人员试用期均为1-3个月,试用期间不享受任何福利待遇。试用期工资为正式入职基本工资的80% 试用期满后由人事部门填写《员工转正档案表》,经理提出鉴定意见,报总经理审批同意后,享受转正后工资待遇,员工签订聘用劳动合同后,成为公司正式员工,享受公司一切福利待遇。试用期包括在劳动合同期限中,并算作本公司的工作年限。
7、试用人员如因品行不良或工作业绩欠佳或严重违反有关规章制度,公司有权随时停止试用,予以解雇。试用期期间如若泄露公司机密,公司同样有权向该员工追讨赔偿。试用未满1周者,不发工资。
8、试用人员于报到时应向人事部缴验下列证件: 个人身份证明、个人简历、本人免冠登记照片二张、其他如要之文件(如专业资格合格证或学历证件等)
(二)转正
1.、试用人员经试用合格后,可转为正式员工,并根据其工作能力和岗位重新确定职等,享受正式员工的各种待遇;员工转正后,试用期计入工龄,试用不合格者,可延长其试用期或决定不予聘用,对于不予聘用者,不发任何补偿费,试用人员不得提出任何异议。
3、公司招用员工实行劳动合同制度,自员工入职之日起30日内签订劳动合同,劳动合同由双方各执一份。
4、劳动合同统一使用劳动局印制的劳动合同文本,劳动合同必须经员工本人、公司法定代表人签字,并加盖公司公章方能生效。
5、劳动合同自双方签字盖章时成立并生效,劳动合同对合同生效时间或条件另有约定的,从其约定。
6、在本公司连续工作满10年以上的员工,可以与公司签订无固定期限的劳动合同,但须经公司法人同意才可签订。
7、劳动合同期满公司需要续签劳动合同的,提前30天通知员工,并在30日内重新签订劳动合同;不再续签的,在合同期满前书面通知员工,向员工出具《终止劳动合同通知书》,并在合同期满后3个月办理终止劳动合同手续。
(三)辞职、辞退、解聘
? 辞职
1、 公司员工因故提出辞职,应提前30天书面通知公司并向上级申请,没有按要求提前申请辞职者或强行离职
着,扣除当月基本工资及所有奖金。
2 、收到员工辞职申请报告后,人事行政部门负责了解员工辞职的真实原因,并将信息反馈给总经理 ,以保证及时进行有针对性的工作改进。
3 、员工填写《离职手续申请表》,办理工作移交和财产(员工工装,工牌等)清还手续。行政部门应核查该员工的工装或工牌是否有损坏或丢失,如若有损坏或丢失应照价赔偿或从当月工资中扣除。
4 、人事部门统计辞职员工考勤,计算应领取的薪金,办理社会保险变动。
5 、员工到财务部办理相关手续,财务部门应核查该员工是否有预借工资情况,如果有应通知人事部门并及时在该员工本月的应发工资中扣除。
6 、人事部门将《离职手续申请表》等相关资料存档备查,并进行员工信息资料置换。
7、 经部门经理签署意见送人事部门报经总经理审批同意后,人事部门给予办理相关手续,未按规定程序办理者,人事部门将不予受理。
8、 员工个人递交《离职手续申请表》后,未经总经理审批之前须坚守工作岗位,经批准后不再安排具体工作,
该员工应按公司要求交接工作和办理财物移交手续,其间只发基本工资,免除其他一切福利待遇,从员工正
式离开公司之日起停发薪金。
9、 知悉公司商业秘密的员工,在离职后应自觉保守公司秘密。公司若发现该离职员工在离职后因泄漏公司机
密而造成公司严重损失,公司将有权向相关部门申请追究其法律责任。
? 解聘
有下列情形之一,公司提前30天书面通知员工,可以解除劳动合同:
(1)员工患病或非因工负伤,医疗期满后,不能出事原工作,也不能从事公司另行安排的适当工作的;
(2)员工不能胜任工作,经过培训或调整工作岗位,仍不能胜任工作的;
(3)劳动合同订立时所依据的客观情况发生重大变化,致使原劳动合同无法履行,经协商不能达成协议的;
(4)法律、法规规定的其他情形。
? 辞退
1、公司辞退员工,由人事部门在征得部门经理和总经理意见后,向被辞退员工提交解聘通知,并要求限期办理手续,因特殊情况经人事部经理批准,可适当延长办理时间。因员工违反公司规章制度或违法等情况,公司不予补偿。员工有下列情形之一的,公司可提出解除劳动合同:
(1)严重违反劳动纪律或公司规章制度的;
(2)严重失职,营私舞弊,对公司利益照成重大损害的;
(3)被检查机关依法追究刑事责任的;
(4)公司依法制定的规章制度中规定辞退的。
2、公司辞退之员工在办理所有移交离职手续期间,公司只发给基本工资,免除其它一切待遇,从员工正式离开公司之日起停发薪金。
3、离职者佣金结算自离职之日起1月内支付60%,预留40%在第二个月内结算。
4、完备离职手续:
双方终止或解除劳动合同,员工在离职前必须办理离职手续,否则公司按旷工处理。离职手续包括:
(1) 到人事行政部领取《离职申请表》;
(2) 办理工作交接事宜;
(3) 交还所有公司资料、文件、办公用品及其它公物;
(4) 清算与公司有关的来往帐目;
(5) 待所有离职手续完备后,领取离职当月实际工作天数薪金。
5、 员工违约或单方提出解除劳动合同时,员工应按合同规定,归还其在劳动合同期内产生的有关费用。
6、 如与公司签定有其它合同(协议)、此合同(协议)与合同书,共同生效,具有同等效应。
7、员工因被辞退而向公司无理取闹,纠缠领导,影响本公司正常生产、工作秩序的,本公司将提请公安部门按照《治安管理处罚条例》的有关规定处理。
8、人事部门在辞退员工后,应及时将相关资料存档备查,并进行员工资料信息置换。
八、薪资待遇管理规定
为保障员工的合法利益,贯彻多劳多得,奖勤罚惰原则,特制定本规定。凡在本公司就业的正式聘用员工可享受下述四类报酬待遇:工资类,津贴类,奖励类和福利类。
(一)工资类?
1、基本工资按职位定;
2、工龄工资以服务公司的时间计算,每年增长100-200元;
3、浮动工资,根据岗位划分由公司按绩效百分比给予员工浮动工资即提成;
4、年终奖金,每年12月对在本公司干满一年以上的员工发放。
(二)津贴类:
1、值班补贴:春节及其他法定节日值班人员,公司给予奖金每人每月100元。
2、电话补贴:员工视出差情况给予,每人每月做多不超过200元电话补贴。
(三)奖励类:
1、年终奖:根据年终经济效益确定;
(四)福利类:
1、节日补助:春节每人200元,元旦每人100元,其他节日发放礼品;
2、丧葬补助:直系亲属(父母、岳父母、兄弟、姐妹、子女)丧葬,每次补助100元。
3、解聘员工经济补偿金的支付标准按员工在本公司的连续工作年限计算:每满一年,发给员工相当于一个月工资的补偿金;满半年以上按一年计发;不满半年发给相当于员工半月工资的补偿金。
4、补偿金最高不超过12个月工资。
(五)员工的每月工资、奖金、各种补贴,在发薪日一并领取,每月1日为发薪日,发放上月工资。
(六)有关扣薪扣奖事宜的处理:
1、缺勤扣除
(1)迟到、早退、私自旷工;
(2)病假;
(3)事假。
2、按考勤管理规定扣除工资、资金及其它待遇。
3、因工作负伤疾病缺勤时,应于一周内提出医院证明,工资及其它(待遇)照常付给。
(七)特别休假?
下列情况下,没超出公司其它规定范围的,报酬待遇照常付给。
1、婚假:公司人员结婚平结婚证于公司总经理请假,公司给予10天带薪婚假;
2、年度有薪休假,于公司工作满三年者,享受公司给予每人每年5天带薪年假;于公司工作满5年以上者,享受公司给予每人每年10天带薪年假;
3、丧假:公司人员直系亲属去世凭证明,公司给予最少1天,最多3天带薪丧假;
4、法定节假日;
5、休假日加班后补休:公司员工加班过后可申请补休,公司按加班时长给予休假;
(八)报酬待遇的调整
公司员工报酬待遇的调整审定属公司总经理,任何人和部门都无权决定。其基本程序是每年年初或特定时期,由人事部作出调整备案,交总经理核准后实施。
(九)保险管理办法
1、公司依法为员工办理养老、医疗等社会保险,并依法支付应由公司承担的社会保险待遇。
2、公司员工转正即可办理社会保险。
3、办理社会保险采取自愿原则。
九、印鉴使用管理
(一)印信的种类
1、印鉴:公司向主管机关登记的公司印章或指定业务专用的公司印章。
2、职章:刻有公司董事长或总经理职衔的印章。
3、部门章:刻有公司部门名称的印章。其不对外单位的部门章可加注“对内专用”。
4、职衔签字章:刻有经理及总经理职衔及签名的印信。
(二)印信的使用规定
1、对公司经营权有重大关连、涉及政策性问题或以公司名义对政府行政、税务、金融等机构以公司名义的行文,盖总经理职章。
2、以公司名义对国营机关团体、公司核发的证明文件,及各类规章典范的核决等由总经理署名,盖总经理职衔章。
3、以部门名义于授权范围内对客户及内部规章典范的核决行文由经理署名者,盖经理职衔签字章。
4、各部门于经办业务的权责范围内及对于公民营事业、民间机构、个人的行文以及收发文件时,盖部门章。
(三)印信的监印
1、总经理职章及特定业务专用章得由总经理核定本公司的监印人员。
2、总经理职衔签字章得核定由管理部主管为监印人员。
3、经理职衔签字章及部门章得由经理指定监印人员。
(四)印信盖用
1、文件需用印时,应先填写“用印使用申请表”,经主管核准后,连同经审核的文件文稿等交监印人用印。
2、监印人除于文件、文稿上用印外,并应于“用印使用申请表”上加盖使用的印信存档。
(五)各种印信由监印人负责保管,如有遗失或误用情事,由监印人全权负责。
(六)监印人对未经判行文件,不得擅自用印,违者受处。
(七)印信遗失时除立即向上级报备外,并应依法公告作废。
(八)本办法经呈总经理核准后施行,修改时亦同。 十、财务管理制度
总 则
为加强财务管理,根据国家有关法律、法规及建设局财务制度,结合公司具体情况,制定本制度。
(一)财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨,财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
财务机构与会计人员
(二)公司设财务部,财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
(三)出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。
(四)财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。
(五)财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向总经理报告。
(六)财会人员力求稳定,不随便调动。财务人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目
(七)公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
(八)记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制,以人民币为记帐本位币。
(九)一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载,数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆珠笔书写。
(十)公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产,分为五大类:
1、房屋及其他建筑物;
2、机器设备;
3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);
4、运输工具;
5、其他设备。
(十一)各类固定资产折旧年限为:
1、房屋及建筑物35年;
2、机器设备10年;
3、电子设备、运输工具5年;
4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的,不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。
(十二)购入的固定资产,以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产,还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
(十三)固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次,对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价,必须严格审查,按规定经批准后,于年度决算时处理完毕。
1、盘盈的固定资产,以重置完全价值作为原价,按新旧的程度估算累计折旧入帐,原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产,应冲减原价和累计折旧,原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3、报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额,其收益转入公积金,其损失作营业外支出处理。
4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续,并设置固定资产明细帐进行核算。 资金、现金、费用管理
(十四)财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理,防止损失,杜绝浪费,良好运用,提高效益。 (十五)银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用,严禁借帐户供外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
(十六)银行帐户的帐号必须保密,非因业务需要不得外泄。
(十七)银行帐户印鉴的使用实行分管并用制,即财务章由出纳保管,法人代表和会计私章由会计保管,不得由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
(十八)银行帐户往来应逐笔登记入帐,不得多笔汇总高收,也不得以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出调节逐笔调节平衡。
(十九)根据已获批准签订的合同付款,不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理批准,不准改变收款单位(人)。
(二十)库存现金不得超过限额,不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结,确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符,银行存款余款与银行对帐单相符,现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。
(二十一)因公出差、经总经理批准借支公款,应在回单位后七天内交清,不得拖欠。非因公事并经总经理批准,任何人不得借支公款。
(二十二)严格现金收支管理,除一般零星日常支出外,其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算,不得直接兑付现金。
(二十三)领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内,严禁空白支票在使用前先盖上印章。
(二十四)正常的办公费用开支,必须有正式发票,印章齐全,经手人、部门负责人签名,经总经理批准后方可报销付款。
(二十五)未经董事会批准,严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。
(二十六)严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项,都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
办公用具、用品购置与管理
(二十七)所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。
(二十八)所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号,经常检查核对。
(二十九)个人领用的办公用品、用具要妥善保管,不得随意丢弃和外借,工作调动时,必须办理移交手续,如有遗失,照价赔偿。
其它事项
(三十)按照上级主管部门的要求,及时报送财务会计报表和其它财务资料。
(三十一)积极参与建设资金的筹措工作,通过筹集资金的活动,尽量使资金结构趋于合理,以期达到最优化。
(三十二)配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。
(三十三)自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导,并按其要求不断完善制度、改进工作。 十一、电话管理规定
1、本公司的电话,主要是作为方便与外界沟通、方便开展业务之用,不提倡员工在公司内打私人电话。
2、员工打电话,用语应尽量简洁、明确,以减少通话时间。
3、总机接外线电话至分机时,一般电话铃声响五次无人接听,即挂听,即挂线。
4、总台文员接听外线电话的标准用语为:“您好,辽宁龙邦”当方告知转接电话时,说:“请稍等!”如转接他人占线或有事,说“电话占线,请稍后再打!”,其他内容视情回答,总的要求是规范、简洁、礼貌。
5、员工不经同意即私挂国内长途电话,或以公事为由骗挂国内人长途电话的,每次罚款50元;私挂香港或澳门的,每次罚款100元;私挂国外长途电话的,每次罚款500元。屡教不改的,视情节给予扣发奖金,直至辞退处理。
十二、办公用品的购发:
1.每月月底前,各部门负责人将该部门所需要的办公用品制定计划提交总经理办公室;
2.总经理办公室指定专人制定每月办公用品计划及预算;经主管副总经理审批后负责将办公用品购回,根据实际工作需要有计划的分发给各个部门。由个人签字领回;
3.除正常配给的办公用品外,若还需用其它用品的须经总经理办公室主任批准方可领用;
4.公司新聘工作人员的办公用品,办公室根据部室负责人提供的名单和用品清单,负责为其配齐,以保证新聘人员的正常工作;
5.负责购发办公用品的人员要做到办公用品齐全、品种对路、量足质优、库存合理、开支适当、用品保管好;
6.负责购发办公用品的人员要建立帐本,办好入库、出库手续。出库一定要由领取人员签字;
7.办公室用品管理一定要做到文明、清洁、注意安全、防火、防盗、严格按照规章制度办事,不允许非工作人员私自拿取办公用品。
十三、库房管理
1、库房物资的存放必须按分类、品种、规格、型号分别建立帐卡。
2、 收票时要当面点清数目,检查包装是否完好,如发现短缺或损坏,应立即拆包清点数目,如发现实物与入库
单数量、规格不符时,库房保管员应向交货人提出并通知有关负责人。
3、物资入库后,应当日填写帐卡。
4、严格执行出入库手续,物资出库必须填写出库单,经公司办公室主任批准后方可出库。
5、库房物资一般不可外借,特殊情况须由总经理或副总经理批准,办理外借手续。
6、严格管理帐单资料,所有帐册、帐单要填写整洁、清楚、计算准确,不得随意涂改。
7、库房内严禁吸烟,禁止无关工作人员入内,库内必须配备消防设施,做到防火、防盗。
8、以上违规者公司将对相关人员给予100元或以上罚款。
注:以上全部制度对公司所有在职员工实施,如若有任何违反制度行为者,公司将根据处罚条例给予处罚,情节严重者公司将会给予该员工解聘或追究其法律责任。以上制度于2011年1月1日起开始生效。
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