集团企业财务部门职能
集团公司财务部门职能
财务会计机构职能
财务战略规划职能
负责与其他相关部门一起研究、策划集团公司的财务战略规划,包括:中长期筹资策略、多元化投资战略、税务规划等;负责和投资部门一起规划集团公司资本运作方案;负责制定集团公司会计核算制度与程序、财务管理制度与财务规范;负责制订集团公司财务指标。
资金管理职能
负责管理资金的来源、运用以及分配,重点强调现金头寸的管理,控制公司资金的
流动性风险管理,同时也保证资金的盈利性与风险的权衡。
财务预算、计划与分析职能
协调并组织集团公司各部门年度预算或相关预测的编制,并在其他部门的预算或相关预测的基础上编制年度或预测。参与评议固定资产更新改造、大修理预算。参与公司融资、投资计划的编制工作。定期、不定期撰写财务分析报告向董事会和总经理报告公司经营情况、预算指标完成情况及财务预警;对公司财务及经营提出建议;对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见。对预算完成情况进行监督、分析、汇报。
会计核算、报告与财务信息披露职能
负责集团公司会计核算业务,包括保持会计记录、准备对外报送的会计报表、合并会计报表及相关的内部管理报表;负责收集财务信息,编制对外报送的财务信息披露。
财务监督与考核职能
按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。参与审核集团公司重大经济合同的订立,对合同执行情况进行财务监督。对集团公司费用预算、固定资产更新改造、大修理及收支计划完成情况进行考核;对公司财务部下司会计机构工作完成情况进行考核。
资产管理职能
为保证公司实物资产的安全与完整,负责制订或参与协助相关部门共同制订公司固定资产、备品配件相关管理制度,包括固定资产更新改造大修理预算制度、固定资产清查盘点制度、工程审核制度、设备及工程验收制度、设备内部调拨制度、固定资产报废与处置、设备维护保养制度、备品配件预算制度、备品配件盘点制度、安全库存量制度、备品配件验收入库制度、备品配件库龄分析制度等。
其他综合管理职能
负责提交并执行董事会利润分配和股利分配方案;
负责会计档案的管理工作;
负责保管有价证券;负责保管财务公章;
组织、协调公司各项外部检查和审计工作,包括年度会计报表审计、中期会计报表审阅、年度外汇年检等;
办理各项保险业务和社会购买力的报批手续;
负责建立财务人员岗位责任制;对委派财务主管人员提名和考核,提出聘任、调动和解聘建议;
负责公司的税务相关工作,如税务申报、与税务局联系等。
制度大全 www.QiquHa.com.com篇2:集团企业财务总监部门职能
集团公司财务总监部门职能
部门名称:财务总监
上级部门:董事会、总经理
下属部门:会计部、财务管理部、库管部、采购部
部门本职:
公司财和物的控制与管理。
主要职能:
(1)组织制订实施公司财会、采购、库管制度和工作程序。
(2)领导会计部进行核算、出纳、统计、财产盘点工作。
(3)领导财务管理部进行编制预算与预算平?、财务分析、商务审核、合同审查、财产管理工作。
(4)领导采购部进行寻价、市场采购、选择和控制供应商及供应合同实施工作。
(5)领导库管部进行采购物资的收、发、存与管理工作。
(6)代表公司与政府对口部门和有关社会团体、机构进行业务联系。
(7)财务系统文件、报表、账薄等资料的保管与定期归档工作。
(8)做好保密工作。
管辖范围:
(1)财务系统所属员工。
(2)财务系统办公场所及卫生责任区。
(3)财务系统办公用具、设施设备。
篇3:公司财务部部门职能说明书
公司财务部部门职能说明书
部门名称:财务部
部门编号:
制定时间:
主要工作职责
一、日常财务事务
1、建立对外会计核算体系,负责企业的财务管理和经济核算,包括经营过程中的一切财务核算、会计核算。
2、如实反映公司的财务状况和经营成果。按时提供对外报表,依法计缴国家税收并向有关方面报送财务报告。
3、与工商、税务、银行、担保公司等政府机构和相关部门保持良好的关系。
4、客户的资信调查。
5、正确进行成本费用的核算,及时准确提供公司的财务信息,并进行整理、分析和报告。
6、合同保函的办理。
7、参与公司合同付款方式的审核。付款审核。
8、向合同项目负责人发出销售合同款催收书。
二、日常财务管理
1、组织、制定、完善公司的各项财务制度。
2、建立健全公司内部核算的数据管理体系,执行与控制公司预算的相关财务指标。
3、公司运营的资金分析。
4、参与企业经营决策,统一调度资金,厉行节约,合理避税,合理使用资金。
5、为公司上市拟建上市公司财务体系。
6、拟订年度经营利润分配草案及其他财会资料供公司董事会决策使用。
三、资金运作
1、对公司筹措资金提出计划、建议、并具体操作经批准的债券融资。
2、对外投资的财务分析。
四、财务知识的培训
五、监督和建议
1、监督、检查公司各项财务计划执行情况,提出财务分析报告,并提出加强经营管理和财务管理的建议。
2、对公司的资金使用情况进行监督,并提出建议。
权限范围1、财务人员有权拒绝办理不符合规定的报销单据。
2、财务部有权按照财务制度审核员工借款项是否确实需要发生,并且前一笔借款是否已经核销。
3、员工借款后一个月仍没有报帐的,并且没有前提特殊说明的,财务有权按照财务制度给予一定经济处罚。
4、各项费用的领取和报销均要按公司规定格式填写计划和粘贴凭证,不符合规定的,财务人员有权拒绝支付。
工作流程1、报销流程:经办人---部门秘书---部门经理------会计审核-----财务
经理审核----财务总监批准----出纳报销
2、借款流程:同报销流程
3、票据传递流程:出纳报销(现金、银行日报表)----会计审核记帐
4、对外报表流程(所有对外报表需经他人审核):制表人----审核人