化工企业收款员岗位责任制
化工企业收款员岗位责任制
收款员岗位职责与流程
职责:
1、核对票据
2、核实税票信息
3、核对好收入转交财务
4、月底结账前做好每月销售金额的核对,
流程:
1、核对好销售单据:名称、数量、价格是否相符。
2、核对好税票信息:单位名称、内容、金额转交财务开具税票。
3、核对好销售单、退货单、换货单、报损单无误:转交财务。
4、核对好当天收入:转交财务。
5、核对好销售数量、应收款:月底与会计核对无误后结账,并制表转交相关人员
6、核对好应收款:对坏账、死账及时通知相关人员协助催回,并上报总经理
7、核对好销售退换货的折让:及时转交财务。
盘点:
仓储部门每月对库存实物进行盘点,做到账实、账账相符,对有差异的情况及时查明原因并上报相关领导。
www.qiquHa.com.com 制度大全篇2:贷款管理责任制
贷款管理责任制
1、贷款管理实行行长(经理、主任)负责制。
贷款实行分级经营管理,各级行长在授权范围内对贷款的发放和收回负全部责任。行长可以授权副行长或贷款管理部门负责审批贷款,副行长或贷款管理部门负责人应当对行长负责。
2、商业银行各级机构应建立有行长或副行长(经理、主任)和有关部门负责人参加的贷款审查委员会(小组),负责贷款的审查。
3、建立审贷分离制。
贷款调查评估人员负责贷款调查评估,承担调查失误和评估失准的责任;贷款审查人员负责贷款风险的审查,承担审查失误的责任;贷款发放人员负责贷款的检查和清收,承担检查失误、清收不力的责任。
4、建立贷款分级审批制。
根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限,超过审批权限的贷款,应当报上级审批。各级分支机构根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押物、质物、保证人等情况确定每一笔贷款的风险度。
5、建立和健全信贷工作岗位责任制。
各级贷款管理部门应将贷款管理的每一个环节的管理责任落实到部门、岗位、个人,严格划分各级信贷工作人员的职责。
6、建立离职审计制。
贷款管理人员在调离原工作岗位时,要对其在任职期间和权限内所发放的贷款风险情况进行审计。
篇3:财务部岗位责任制度
财务部岗位责任制度
第一章总则
第一条根据《会计法》的有关规定,公司根据财会业务需要设置专门从事财会工作的职能部门,明确财会工作岗位要求,科学、合理地组织会计工作。
第二条公司根据《会计法》设置会计主管、出纳、会计工作岗位。会计工作岗位可以一个多岗,但出纳不得兼稽核,会计档案保管不得兼费用、债权债务账目的登记工作。会计工作要有计划地定期轮换。
第三条会计人员必须具有会计从业资格,具备必要的专业知识和专业技能,熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度,遵守职业道德。
第四条公司财务部门是企业会计核算、会计信息提供、资产安全控制、成本费用控制、财务预算、营运效率的考核与评价的专业部门,其职能如下:
1、负责办理企业资产、负债业务的核算;
2、负责办理企业收入、成本、费用等的计算和会计核算;
3、负责资金交易和资金拆借业务的会计核算;
4、负责纳税核算和税务申报;
5、负责编审汇总和分析企业有关的会计报表;
6、负责管理本部门的会计档案;
7、负责对企业经济活动的事后监督与稽核。
第五条会计人员岗位职责:
(一)会计核算。
会计人员要以实际发生的经济业务为依据记账、算账、报账,做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按时报账,如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况,及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息,是会计人员最基本的职责。
(二)会计监督。
1、会计人员对不真实、不合法的原始凭证,有权不予接受,并向单位负责人报告。
2、对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,并按会计制度的规定更正补充。
3、发现账簿记录与实物不符的,按照会计制度规定有权自行处理的,及时处理;无权自行处理的,应立即向本单位负责人报告,请求查明原因,作出处理,对违反财务制度规定的收支,不予办理。
(三)制定本单位办理会计事项的具体办法。
(四)参与制定经营计划、业务计划,考核财务计划的执行情况。
(五)办理其他会计事项。
第二章会计人员岗位责任制
第六条根据企业的业务量多少、资产规模、经营管理的要求、核算组织形式、核算手段等设置会计工作岗位。会计工作岗位是一个单位对会计工作进行具体分工而设置的各个职能岗位。有明确分工和职责,有利于提高工作效率和质量,强化会计工作管理职能。设置会计工作岗位要符合内部控制制度要求的原则,这样有利于会计人员全面熟悉业务,不断提高业务素质,有利于建立岗位责任制。
(一)会计主管岗位责任制
1、在公司总经理的领导下,负责本部门财务会计核算和财务管理工作;
2、根据公司方针、目标、要求,负责本部门方针目标的展开、检查和落实工作。
3、负责审核、分析、监督财务计划的执行情况。合理制定本部门工作计划,及时进行工作总结。
4、负责会计监督。
5、负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。
6、对本部门财务会计工作定期布置、检查、总结。
7、组织会计人员学习,针对公司经营目标新业务发展方向,制定培训计划,考核业务工作。
8、负责审核会计报表,监督税务报表申报情况。
9、完成领导临时布置的各项工作。
10、负责对公司新业务进行财务支持。
(二)会计岗位责任制
1、在总经理的领导下,准确、及时地做好账务和结算工作,正确进行会计核算,填制和审核会计凭证,登记明细账和总账,对款项和有价证券的收付,财物的收发、增减和使用以及资产增减进行核算。
2、正确计算收入、费用、成本,正确计算和处理财务成果,具体负责编制公司月度、年度会计报表。
3、负责公司固定资产的财务管理,按月正确计提固定资产折旧,定期或不定期的组织清产核资工作。
4、负责公司税金的计算、纳税申报工作,按时、准确编制各种纳税申报表。
5、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
6、负责准备税务检查的相关资料及接待工作,协助有关部门开展财务审计。
7、负责维护公司与税务机关的日常关系,及时进行信息联络与沟通。
8、协助会计主管做好部门内务工作,完成领导临时交办的其他任务。
(三)出纳岗位责任制
1、负责办理现金收付和银行存款、取款和转账结算业务。
2、登记现金和银行日记账,做到日清月结,保证账证相符、账款相符、账账相符,发现差错(月度内的)及时查清更正。
3、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续,严格执行领用支票的手续,控制使用限额和报销期限。
4、正确编制现金、银行的记账凭证及时传递。
5、严格审核报销单据、发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全。
6、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据,做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。
7、负责掌管公司财务保险柜。
8、负责编制资金状况结余表。
9、完成领导临时交办的其他工作。
第三章附则
第七条各岗位工作实行计划进度时限管理。
(一)结账时间:每月最后一天。
(二)会计报表:每月初1~7日内。
(三)纳税申报及税费解缴工作:月度申报工作每月1~12日之前;季度申报工作每季初1~14日之前;所得税年度申报工作为次年4月末之前。
(四)其他工作时限按工作计划进度表日期执行。
第八条工作权限
(一)会计岗位在当月结账后发现的会计差错,必须上报总经理批准后,根据领导批示进行会计差错更正和调账工作。
(2)出纳岗位不得由一人办理货币资金业务的全部过程。货币资金支出实行“总经理审批制”。
第九条财务专
业知识学习
(一)会计人员根据所在岗位和公司经营发展业务规划的方向,即时调整业务学习侧重点。
第十条本管理制度自二0一0年三月一日起执行。以前制度与本制度相抵触的,以本制度为准。
第十一条公司可以根据本管理制度及本公司管理需要拟订相应的实施细则,并组织实施。
第十二条本管理制度未尽事宜,按公司有关制度执行。
第十三条本管理制度由公司财务部负责解释和修改。
篇4:某校区微机收款员岗位职责
校区微机收款员岗位职责
1、在管理部主任领导下进行工作。
2、遵守机房工作制度,努力提高业务水平,积极为学生服务。
3、严格执行国家、学校和饮食中心的现金管理规定,严密手续,提高警惕,确保国家财产安全和人身安全。
4、工作时间精力集中,减少差错,礼貌待人,热情服务,如发生涨库短款及时向领导汇报。
5、管好现金收据,开出现金收据注明收款原因,熟悉食堂各种存款方式,熟练填制各种存款凭证。
6、及时的为就餐人员办理挂失、解挂就餐卡,办理应急业务。
7、负责编制校区临时工工资表,结账日之后两日内必须将校区食堂当月有关报表送达管理部。
8、严格坚守岗位及时开机,做好微机维护工作。
9、完成领导交办的其它工作。
篇5:公司会计主管岗位责任制
公司会计主管岗位责任制(七)
一、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作,并直接对老板负责。
二、参与制定公司的会计核算制度和财务管理制度工作,制定公司的收支计划,并认真执行和实施。
三、负责审核票据的合法性、合理性、正确性,并以此填制凭证,登记帐簿。
四、负责填制科目汇总表,据以登记总帐,并与各明细帐核对相符。
五、负责编制会计报表,做到帐表相符,并检查预算和财务收支计划的执行情况。
六、负责并参与财产清查工作,定期限或不定期对仓库进行盘点,检查帐实是否相符,财务部门的财产帐目与仓库帐是否一致,做到帐实相符、帐帐相符。
七、对出纳工作及其他会计工作进行督促和监督,并协调会计内部工作。
八、办理有关税款的计算、申报,并纳工作和有关财政、工商的财务事宜。
九、负责会计档案的装订和保管工作。